הפרישה היא אחת ההחלטות הכלכליות הגדולות בחיים, ורוב ההחלטות בה נעשות פעם אחת ואי אפשר לחזור מהן. החלטה לא נכונה על אופן משיכת הכספים, על המס או על מסלול הקצבה יכולה לעלות עשרות ואף מאות אלפי שקלים לאורך שנות הפרישה.
המטרה של תכנון פרישה פשוטה: שתדעו מראש כמה כסף ייכנס לחשבון בכל חודש, ושתקבלו את ההחלטות בזמן ובשקט, ולא בלחץ של החודש האחרון בעבודה.
מתי להתחיל
הזמן הנכון להתחיל הוא חמש עד עשר שנים לפני הפרישה. בשלב הזה עוד אפשר לשפר את התמונה: להגדיל הפקדות, להתאים את מסלולי ההשקעה, לאחד קופות ולסגור פערים. שנה לפני הפרישה עדיין אפשר לעשות הרבה, אבל פחות.
גיל הפרישה בישראל הוא 67 לגברים. לנשים גיל הפרישה עולה בהדרגה עד 65, ולכן כדאי לבדוק מהו הגיל המדויק לפי שנת הלידה שלכן.
מה כולל תכנון הפרישה
1. תמונה מלאה של כל הכספים
אוספים את כל החסכונות מכל השנים: קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים, קופות גמל, קרנות השתלמות, כספי פיצויים וחסכונות פרטיים. לא פעם מתגלות בשלב הזה קופות ישנות שנשכחו ממקומות עבודה קודמים.
2. תחזית הכנסה חודשית
מחשבים כמה תקבלו בכל חודש מכל מקור: הקצבה מהפנסיה, קצבת הזקנה מביטוח לאומי, והכנסות נוספות כמו שכירות. מולם שמים את ההוצאות הצפויות, כדי לדעת אם יש פער ואיך סוגרים אותו.
3. קצבה או סכום חד-פעמי
החוק מחייב להבטיח קצבה חודשית מינימלית מהחיסכון הפנסיוני. את מה שמעבר לה ניתן לעיתים למשוך כסכום חד-פעמי, בכפוף לכללים ולמס. ההחלטה תלויה בגובה החיסכון, בצרכים, במצב הבריאותי ובשאר מקורות ההכנסה, ואין תשובה אחת שנכונה לכולם.
4. בחירת מסלול הקצבה
בעת הפרישה בוחרים איך תשולם הקצבה: אם תמשיך לבן או לבת הזוג אחרי הפטירה ובאיזה שיעור, והאם תהיה תקופת הבטחה שבה הקצבה משולמת למוטבים גם אם הפורש נפטר מוקדם. כל בחירה משנה את גובה הקצבה החודשית, ולכן חשוב להבין את המשמעות לפני שחותמים.
5. כספי הפיצויים
בסיום העבודה צריך להחליט מה לעשות עם כספי הפיצויים: למשוך אותם, להשאיר אותם לקצבה (רצף קצבה), או לדחות את ההחלטה (רצף פיצויים). לכל אפשרות השלכת מס שונה, ולעיתים אפשר לפרוס את המס על פני כמה שנים ולהקטין אותו.
6. מיסוי ופטורים
הקצבה חייבת במס הכנסה, אבל יש פטורים משמעותיים שצריך לדעת לנצל. הכלי המרכזי הוא קיבוע זכויות מול רשות המסים (טופס 161ד), שבו מחליטים איך לחלק את הפטור בין הקצבה החודשית לבין מענקים שקיבלתם. הגשה נכונה ובזמן יכולה לחסוך אלפי שקלים בכל שנה.
7. תיקון 190
מגיל 60 ניתן להפקיד כספים בקופת גמל להשקעה במסלול של תיקון 190, שמעניק יתרון מס: אם הכסף נמשך כקצבה הוא עשוי להיות פטור ממס, ואם הוא נמשך כסכום חד-פעמי משולם מס מופחת על הרווח. זה כלי מצוין למי שיש לו כספים פנויים או חיסכון שכבר עומד בדרישת הקצבה המינימלית.
8. ביטוחים אחרי הפרישה
עם הפרישה מסתיימים לרוב ביטוחי הבריאות והחיים הקבוצתיים של מקום העבודה. כדאי לבדוק מראש מה נשאר, מה אפשר להמשיך באופן פרטי ובאיזה מחיר, ובמיוחד את הביטוח הסיעודי.
פרישה מוקדמת
רוצים לפרוש לפני הגיל? אפשר, אבל צריך לתכנן איך מממנים את השנים שעד גיל הפרישה, מה קורה עם ההפקדות לפנסיה בתקופה הזו, ומתי מתחילים לקבל קצבה מביטוח לאומי. ככל שמתחילים לתכנן מוקדם יותר, כך יש יותר אפשרויות.
בפגישת תכנון הפרישה אנחנו עוברים יחד על כל הנתונים, ואתם יוצאים עם תוכנית כתובה: כמה תקבלו בכל חודש, אילו החלטות צריך לקבל ומתי, ומה הצעדים הבאים.
איך נראה התהליך
- שיחת היכרות: מבינים מתי אתם מתכננים לפרוש ומה חשוב לכם.
- איסוף נתונים: באישורכם אני שולף את המידע מהמסלקה הפנסיונית ומהר הביטוח.
- ניתוח ותחזית: בונים תמונה של ההכנסה החודשית בפרישה ובוחנים את החלופות.
- תוכנית וביצוע: מקבלים החלטות יחד, ואני מלווה בהגשת הטפסים מול הגופים המוסדיים.
המידע בעמוד זה הוא כללי ואינו ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או ייעוץ מס אישי. הכללים, התקרות והפטורים משתנים מעת לעת. בנושאי מס מורכבים מומלץ להיעזר גם ברואה חשבון או ביועץ מס.